ARCA controla las transferencias en noviembre

ARCA implementa un régimen de información para controlar las transferencias en noviembre, estableciendo parámetros para las billeteras virtuales y los proveedores de servicios de pago. Aunque el monto de $2.500.000 por operación ha generado dudas, esta cifra no representa una prohibición para transferir dinero ni implica automáticamente una investigación fiscal.

La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) ha establecido criterios para identificar movimientos financieros relevantes. Según la Resolución General 5804/2025, el parámetro individual debe analizarse junto con los montos acumulados durante el mes. Por lo tanto, superar los $2.500.000 en una transferencia no significa necesariamente que deba informarse al organismo, ya que las entidades deben considerar otras condiciones previstas en la normativa.

Montos mensuales para personas y empresas

El régimen contempla umbrales diferentes para personas humanas y jurídicas, que funcionan como referencias para determinar cuándo las entidades financieras deben suministrar información:

• Personas humanas: $50.000.000 en ingresos, egresos o saldos finales.
• Personas jurídicas: $30.000.000 en ingresos, egresos o saldos finales.

Es importante destacar que una operación individual puede superar los $2.500.000 sin alcanzar los parámetros mensuales establecidos. Por lo tanto, el análisis no se limita a una transferencia aislada, sino que considera la actividad financiera del usuario durante el período correspondiente.

Transferencias superiores a $2.500.000

Una de las principales inquietudes de los usuarios es si existen restricciones para enviar o recibir importes superiores a $2.500.000. Este monto no constituye un límite operativo, por lo que las personas pueden realizar transferencias de mayor valor sin que esto implique automáticamente una fiscalización por parte de ARCA.

Por ejemplo, una persona que recibe una transferencia de $3.000.000, pero cuyos movimientos mensuales no alcanzan los $50.000.000, no generaría una obligación de reporte por esa operación bajo el esquema de umbrales concurrentes.

Controles sobre las billeteras virtuales

El sistema establece dos condiciones que deben evaluarse conjuntamente: el importe individual de determinadas operaciones y el volumen mensual de movimientos o saldos. La obligación de informar recae sobre las billeteras virtuales, los proveedores de servicios de pago y las empresas que administran cuentas virtuales alcanzadas por la normativa.

Esto significa que los usuarios no deben presentar una declaración ante ARCA por el solo hecho de realizar una transferencia superior al parámetro individual. Son las entidades las encargadas de verificar los criterios y cumplir con el régimen informativo cuando corresponda.

Ejemplo de transferencia

Para ilustrar el funcionamiento del sistema, consideremos el caso de una persona que transfiere $4.000.000 a un proveedor. Si durante ese mes registra ingresos por $28.000.000 y egresos por $31.000.000, ninguno de esos importes alcanza el umbral mensual de $50.000.000 previsto para personas humanas. Por lo tanto, esa operación no quedaría alcanzada por la obligación de reporte, a pesar de que el importe individual supere los $2.500.000.