Transferencias entre cuentas propias: desde qué monto puede intervenir ARCA

Las transferencias entre cuentas propias son operaciones financieras comunes para millones de argentinos. Pasar dinero de una cuenta bancaria a una billetera virtual, mover ahorros entre distintas entidades o transferir fondos para realizar un pago no constituye por sí mismo una irregularidad.

Sin embargo, estos movimientos pueden ser objeto de control por parte de ARCA cuando los montos operados son elevados o no se corresponden con el perfil económico y tributario del titular. El organismo recaudador recibe información de bancos y plataformas digitales, utilizando sistemas automatizados para cruzar los movimientos financieros con los datos de cada contribuyente. El foco no está en una transferencia individual, sino en el volumen total de operaciones y en la existencia de una explicación respaldada para esos fondos.

Realizar una transferencia entre cuentas de la misma persona no genera automáticamente una investigación. La clave es la consistencia entre el dinero movilizado, la situación fiscal declarada y la información que poseen las entidades financieras.

Montos que generan reportes

Los controles consideran diferentes parámetros mensuales. Para las personas físicas, las entidades deben informar movimientos cuando las operaciones acumuladas alcanzan los $50 millones durante un mes. En el caso de las personas jurídicas, el umbral es de $30 millones mensuales. El análisis contempla el volumen acumulado y no solo una transferencia puntual.

Además, existen parámetros relacionados con los saldos al cierre de cada período. Para personas humanas, los depósitos que alcancen o superen los $50 millones, y para sociedades, los $30 millones, pueden ser incluidos en los reportes correspondientes. Las extracciones de efectivo también tienen un parámetro específico: las operaciones que acumulen $10 millones o más durante el mes, tanto para personas físicas como para empresas.

Estos valores son referencias para los reportes informativos y no implican automáticamente sanciones, inspecciones de ARCA o el bloqueo de cuentas.

Qué pasa si ARCA o el banco detectan un movimiento elevado

Cuando una persona mueve una suma importante entre cuentas de su propiedad, es fundamental demostrar el origen de los fondos. Si el movimiento es compatible con los ingresos y la situación patrimonial declarada, una transferencia de elevado monto no implica necesariamente una irregularidad.

Los bancos y billeteras virtuales cuentan con mecanismos propios de prevención del lavado de activos y pueden solicitar documentación cuando detectan movimientos inusuales para el perfil de un cliente. Entre los documentos que pueden respaldar el origen del dinero se encuentran recibos de sueldo, constancias de cobro de haberes previsionales, inscripción al Monotributo y facturación correspondiente, así como declaraciones juradas de Ganancias o Bienes Personales y documentación vinculada con operaciones patrimoniales.

La importancia de poder justificar el origen del dinero

Es recomendable conservar la documentación que permita reconstruir el origen de los fondos y explicar por qué fueron transferidos entre cuentas propias. Por ejemplo, una persona puede trasladar sus ahorros desde un banco hacia una billetera virtual para obtener un rendimiento, o mover dinero entre distintas entidades antes de realizar una compra. En estos casos, la transferencia no implica un ingreso nuevo, ya que el dinero simplemente cambia de cuenta.

Lo que puede generar inconvenientes es que los movimientos no tengan una explicación coherente con la información económica disponible. Por ello, mantener respaldos de ingresos, ventas, operaciones patrimoniales o ahorros puede ser importante ante un eventual requerimiento.

También se recomienda evitar dividir deliberadamente una transferencia importante en numerosas operaciones pequeñas para esquivar los controles, ya que este comportamiento puede ser considerado atípico por los sistemas de monitoreo de las entidades financieras.

En conclusión, superar los montos informativos no equivale automáticamente a estar bajo investigación de ARCA. Los controles se basan en un análisis integral de las operaciones y en el cruce de información. Para quienes realizan transferencias entre cuentas propias por sumas elevadas, contar con documentación que acredite el origen y el destino de los fondos es fundamental para respaldar esas operaciones.